Доход по облигациям обложили налогом, что делать инвестору?

Инвестируем

В одном из своих выступлений, посвящённых коронавирусу президент сообщил, что вводится новый налог на депозиты величиной более 1 миллиона рублей. На самом деле, в принятом законопроекте были несколько уточнены условия, и оказалось, что облагаются налогом не совсем вклады более миллиона, а кое-что другое, а что именно, вы можете прочитать в первой ссылке к этой статье.

На самом деле, кроме налогов на депозиты, в этом же законопроекте в налоговый кодекс были внесены и другие изменения. В частности, с дохода по облигациям налоги будут теперь взиматься по новому. В связи с этим инвесторам возможно стоит несколько пересмотреть свою инвестиционную стратегию.

Доход по облигациям обложили налогом, что делать инвестору?

Итак, что именно изменилось? Напомним, что ранее с купонов по ОФЗ и муниципальных облигаций не брался подоходный налог, а с корпоративных облигаций он брался только с дохода превышающего процентную ставку ЦБ +5% годовых. Учитывая, что облигаций с доходом более 11% практически нету, фактически купоны с корпоративных облигаций тоже не облагались налогом. За подробностями рекомендую обратиться ко второй ссылке к этой статье.

В новых исправлениях, вступающих в действие с 2021 года, эти налоговые льготы (п. 7 ст. 214.1, и п. 25 ст. 217 исключаются). Итак, с 2021 года все доходы по купонам по облигациям будут облагаться налогом 13%. Фактически это будет означать падение доходности бумаг для инвесторов, к примеру, если сейчас доходность ОФЗ составляет около 5,5% годовых, то есть с 1000 вложенных рублей вы будете получать 55 рублей в год, то со следующего года эффективная доходность после выплаты налога составит 4,8% годовых, то есть с 1000 вложенных рублей вы будете получать 48 рублей, а 7 рублей будьте добры уплатить государству.

Для инвесторов это ведёт к нескольким интересным следствиям:

Читайте также:  Не влюбляйтесь в свои инвестиции!

1. ОФЗ перестают быть выгоднее банковских вкладов для сумм менее миллиона рублей, ведь при равноценной надёжности и примерно одинаковой доходности с депозитов налог браться не будет. По крайней мере, пока ставки по депозитам не слишком сильно упали. А вот с суммами более миллиона нужно будет взвешивать доходность.

2. Схема ИИС+ОФЗ становится чуть менее выгодной, хотя по прежнему будет обладать преимуществом над банковским вкладом.

3. Более привлекательными становятся ETF на облигации, так как они такой налог уплачивать не будут, а льгота по долгосрочному владению ценными бумагами сохраняется. В одной из следующих публикаций я подробнее напишу про эти фонды

Желаю вам успеха в инвестициях! По всем вопросам включая консультации и участие в семинарах можно связаться со мной по e-mail: [email protected]

Рекомендую прочитать

1. Новый налог на депозиты, кто будет платить, и как его избежать?

2. Как уменьшить налоги при инвестировании?

3. Как стать совладельцем доли в 505 самых капитализированных компаниях США?

Источник

Оцените статью
MoyCapital.com
Добавить комментарий